9.2 内部审核

ISO9001:2026　9 绩效评价

条款正文

9.2.1 总则
组织应按策划的时间间隔进行内部审核，以提供信息，确定质量管理体系是否：
a) 符合：
1.	组织自身对质量管理体系的要求；
2.	本文件的要求；
b) 得到有效实施和保持。

9.2.2 内部审核方案
组织应策划、建立、实施和保持一个或多个审核方案，包括频次、方法、职责、策划要求和报告。
建立内部审核方案时，组织应考虑所关注过程的重要性、以往审核结果和影响组织的变化。
组织应：
a) 确定每次审核的审核目标、准则和范围； 
b) 选择审核员并实施审核，以确保审核过程的客观性和公正性； 
c) 确保审核结果报告给相关管理者； 
d) 及时采取适当的纠正和纠正措施。
成文信息应可获取，作为审核方案实施和审核结果的证据。
注：关于管理体系审核指南，见 ISO 19011。

审核要点

🔍审核要点示例
• 是否建立内部审核程序？
• 是否制定年度审核计划？
• 是否覆盖质量管理体系全部过程？
• 是否依据风险安排审核频次？
• 审核员是否具备能力和独立性？
• 是否依据审核准则开展审核？
• 是否形成审核发现和审核结论？
• 是否实施整改和验证？
• 是否评价审核有效性？
• 是否保存完整审核记录？

审核证据示例

📎审核证据示例
• 内审程序
• 年度审核计划
• 审核检查表
• 审核记录
• 审核报告
• 不符合项报告
• 整改措施记录
• 验证关闭记录

审核记录示例

📝审核记录示例-9.2
查阅内部审核程序1份。
查阅年度内部审核计划1份。
查阅内部审核实施计划1份。
查阅内部审核检查表3份。
查阅内部审核报告1份。
查阅内部审核不符合项报告3份。
查阅纠正措施验证记录3份。
查阅内审员资格证明资料2份。
访谈内审员1名，了解内部审核实施情况。
访谈质量负责人1名，了解审核方案管理情况。
经核实，组织按照策划安排实施内部审核，审核覆盖质量管理体系要求和组织自身要求，审核发现得到跟踪和验证，并保持相关记录。

高频问题清单

⚠️高频问题清单（详细）
• 年度计划不完整
• 审核范围遗漏
• 审核员审核自己工作
• 检查表照搬照抄
• 审核证据不足
• 不符合描述不准确
• 整改验证不到位
• 问题重复发生

审核公式

🎯审核口诀
年度计划先安排
独立客观查问题
发现问题能整改
审核有效促改进

审核链条

🔗审核追查链
审核需求 → 审核方案计划 → 内部审核实施 → 审核记录报告 → 审核发现结果 → 整改验证改进

不符合项（NC）格式

📝不符合项标准写法（一）
审核抽查内部审核管理活动，发现组织未能提供年度内部审核方案，无法证实内部审核活动得到策划和实施。
不符合ISO9001:2015标准9.2条有关：
“组织应按策划的时间间隔进行内部审核。”
的要求。
________________________________________
📝不符合项标准写法（二）
审核抽查内部审核活动，发现审核覆盖范围未包含质量管理体系全部过程，无法证实内部审核覆盖质量管理体系要求。
不符合ISO9001:2015标准9.2条有关：
“组织应策划、建立、实施和保持审核方案。”
的要求。
________________________________________
📝不符合项标准写法（三）
审核抽查内部审核记录，发现已发现的不符合项未实施纠正措施验证，无法证实审核发现得到有效处理。
不符合ISO9001:2015标准9.2条有关：
“应采取适当纠正和纠正措施。”
的要求。
________________________________________
📝不符合项标准写法（四）
审核抽查内部审核活动，发现审核员审核本人工作区域，组织未能提供独立性保证措施，无法证实审核活动客观公正。
不符合ISO9001:2015标准9.2条有关：
“应确保审核过程客观公正。”
的要求。

常见问题清单

❓审核问题
•	公司是否制定年度审核方案？
•	内审计划如何制定？
•	如何确定审核频次？
•	如何选择审核员？
•	如何保证审核员独立性？
•	审核发现的问题如何处理？
•	是否保留审核记录？
•	不符合项如何关闭？
•	如何验证整改效果？
•	最近一次内部审核发现了哪些问题？
•	请出示最近一次内部审核报告。
•	内审结果如何向管理层报告？

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