9.2 内部审核

ISO 14001:2015　9 绩效评价

条款正文

9.2.1  总则
组织应按计划的时间间隔实施内部审核，以提供下列关于环境管理体系的信息：
a)	是否符合：
1)	组织自身环境管理体系的要求;
2)	本标准的要求。
b)	是否得到了有效的实施和保持。

9.2.2  内部审核方案
组织应建立、实施并保持一个或多个内部审核方案，包括实施审核的频次、方法、职责、策划要求和内部审核报告。
建立内部审核方案时，组织必须考虑相关过程的环境重要性、影响组织的变化以及以往审核的结果。
组织应：
a)  规定每次审核的准则和范围；
b)  选择审核员并实施审核，确保审核过程的客观性与公正性；
c)  确保向相关管理者报告审核结果。
组织应保留文件化信息，作为审核方案实施和审核结果的证据。

审核要点

• 制定审核计划
• 明确审核准则
• 审核员具备能力
• 覆盖全部范围
• 保存审核记录
• 出具审核报告
• 问题整改闭环
• 效果验证
• 保持独立性
• 支撑持续改进

审核证据示例

• 内审程序
• 年度审核计划
• 审核实施计划
• 检查表
• 审核记录
• 审核报告

审核记录示例

查阅内部审核程序1份。
查阅年度审核计划1份。
查阅审核检查表2份。
查阅内部审核报告1份。

高频问题清单

• 未按计划审核
• 覆盖范围不完整
• 审核员能力不足
• 审核记录不充分
• 问题未整改
• 整改未验证
• 审核流于形式
• 审核深度不足
• 无审核报告
• 独立性不足

审核公式

内部审核查问题，
体系运行看实际；
发现不足促改进，
持续提升有依据。

审核链条

审核策划 → 审核实施 → 问题发现 → 报告发布 → 整改落实 → 效果验证 → 管理评审

不符合项（NC）格式

• 整改记录
• 验证记录
• 内审员资格证书
查阅整改记录3份。
查阅整改验证记录3份。
查阅内审员资格证书2份。
访谈内审员1名。
经核实，组织已按计划实施环境管理体系内部审核，对发现的问题实施整改并进行验证。
审核抽查内部审核管理活动，发现组织2025年度未按计划开展环境管理体系内部审核。
无法证实组织已按策划时间间隔实施内部审核。
不符合ISO14001:2015第9.2条有关：
“组织应按策划的时间间隔实施内部审核。”
的要求。
审核抽查内部审核活动，发现内部审核方案未考虑环境重要性、环境绩效及以往审核结果。
无法证实组织已建立适宜的内部审核方案。
不符合ISO14001:2015第9.2条有关：
“组织应策划、建立、实施并保持一个或多个审核方案，包括频次、方法、职责、策划要求和报告。”
的要求。
审核抽查内部审核活动，发现审核员审核本人负责的危险废物管理工作。
无法证实内部审核过程保持客观性和公正性。
不符合ISO14001:2015第9.2条有关：
“应选择审核员并实施审核，以确保审核过程的客观性与公正性。”
的要求。
审核抽查内部审核活动，发现内部审核仅覆盖办公区域，未覆盖废水处理站和危险废物暂存间。
无法证实内部审核已覆盖环境管理体系范围内全部相关活动。
不符合ISO14001:2015第9.2条有关：
“组织应确定审核准则和每次审核的范围。”
的要求。
审核抽查内部审核活动，发现审核发现的问题未形成整改跟踪记录。
无法证实组织已对内部审核发现的问题采取后续措施。
不符合ISO14001:2015第9.2条有关：
“组织应采取适当纠正，并保留成文信息作为审核实施及审核结果的证据。”
的要求。
审核抽查内部审核管理活动，发现组织无法提供最近一次内部审核报告及审核记录。
无法证实组织已保持内部审核实施和结果的成文信息。
不符合ISO14001:2015第9.2条有关：
“组织应保留成文信息作为审核方案实施及审核结果的证据。”
的要求。
审核抽查内部审核活动，发现组织内部审核未覆盖环境因素识别、合规义务管理及应急响应等关键过程。
无法证实组织已按照审核方案实施完整的环境管理体系内部审核。
不符合ISO14001:2015第9.2条有关：
“组织应按策划的时间间隔实施内部审核，以提供环境管理体系是否符合要求的信息。”
的要求。

常见问题清单

• 是否制定内部审核计划？
• 是否覆盖全部标准条款？
• 是否覆盖全部部门？
• 审核员是否具备能力？
• 是否保持审核记录？
• 是否形成审核报告？
• 是否跟踪整改？
• 是否验证整改效果？
• 是否关注重点环境风险？
• 是否评价审核有效性？

加入检查表 →